Документирование и оценка системы внутреннего контроля

15 Ноября 2017–16 Ноября 2017
18.30 - 21.45
г. Москва, ул. Крымский вал, д.3 стр.2 БЦ «Крымский Вал», оф.501
Посмотреть на карте
Лектор: FCCA, аттестованный аудитор, член комиссии по контролю качества и экспертно-консультативного совета саморегулируемой организации аудиторов «Аудиторская Ассоциация Содружество», член института внутренних аудиторов, главный экономист Отдела разработки отраслевых стандартов по составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях Управления разработки отраслевых стандартов бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях Банка России.

День 1й:

1. Концепция системы внутреннего контроля и другие внутренние документы компании, регламентирующие вопросы внутреннего контроля: политика, регламент, процедуры, функциональная структура системы внутреннего контроля, организационная структура системы внутреннего контроля, положение о службе внутреннего контроля, положение о департаменте рисков и другие.

2. Структура и содержание политики и регламента системы внутреннего контроля.

3. Роль совета директоров. Принципы корпоративного управления. Кодекс корпоративного поведения. Положение о совете директоров.

4. Комитеты при совете директоров. Роль комитета по вознаграждениям, комитета по номинациям, комитета по аудиту. Положения о комитетах при совете директоров. 

5. Роль внутреннего аудита. Положение о департаменте внутреннего аудита. Стандарты внутреннего аудита. Три линии защиты.

6. Роль ревизионной комиссии.

7. Отчетные документы: карта рисков, пирамида рисков, реестр рисков, отчет о количественном анализе рисков, описание процедур контроля, отчет об эффективности процедур контроля, отчет по мониторингу процедур контроля, отчет по мониторингу корректировки процедур контроля, отчет внутреннего аудитора.

8. Планы и программы: программа управления рисками, программа исполнения стратегии развития, связывающая стратегические цели Компании и оперативные цели структурных подразделений, программа совершенствования системы внутреннего контроля и системы управления рисками, план аудита.

День 2й:

9. Оценка системы внутреннего контроля методом COSO и COSO ERM.

10. Оценка системы внутреннего контроля на корпоративном уровне и уровне бизнес-процессов.

11. Оценка системы управления рисками на основе ГОСТ Р ИСО 31000:2010 Менеджмент риска. Принципы и Руководство.

12. Интегральная оценка системы внутреннего контроля.

13. Аудит бизнес-процессов.