Риск-ориентированная система внутреннего контроля в НФО в соответствии с требованиями Банка России. Управление регуляторным риском (лучшие практики)

20 Мая 2019–21 Мая 2019
09.30 - 16.30
Онлайн семинар

Лектор: к.э.н., МВА, автор многочисленных научных работ и публикаций в области внутреннего контроля, банковских рисков, имеющий многолетний опыт руководящей работы в подразделениях внутреннего контроля крупнейших российских и иностранных кредитных организациях, опыт работы в Департаменте внутреннего аудита Банка России (опыт оценки уровня зрелости контрольной среды в подразделениях Банка России, Службы (отделов, секторов) внутреннего контроля Банка России; осуществление проверок по вопросам оценки эффективности систем внутреннего контроля, управления рисками, корпоративного управления в Банке России), член Института внутренних аудиторов (IIA), член Объединения сертифицированных специалистов по расследованию хищений (АСFE), имеет квалификационные аттестаты серий 1.0 и 4.0.

День 1. Эффективная система внутреннего контроля в некредитных финансовых организациях в соответствии с требованиями Банка России.

09.30 — 11.45

Новые подходы к обеспечению системы управления рисками и корпоративного управления NEW!

• краткий обзор стандартов по внутреннему контролю и практика применения стандартов: СOSO NEW!, COBIT, SOX, Euro-SOX, J-SOX, PCAOB, НК РФ, стандарты по управлению рисками, необходимые для создания адекватной системы внутреннего контроля и управления регуляторным риском организации;

• ответственность органов управления за эффективную организацию внутреннего контроля;

- модель трех линий защиты

• распределение ответственности, функций, обязанностей, ролей между подразделениями по организации внутреннего контроля и мониторинга, установленных руководителями структурных подразделений, процессов и процедур внутреннего контроля;

• передовой опыт российских и международных финансовых организаций;

• практические рекомендации по имплементации требований Концепции Банка России по вопросам организации системы внутреннего контроля (примеры практических кейсов этапов корректной реализации Концепции).

11.45 — 12.00 Перерыв на кофе

12.00 — 13.30

Управление эффективностью и стоимостью организации на основе новых подходов к управлению рисками NEW!:
• новое определение риска и новое определение управления рисками организации;
• новые критерии определения профиля риска;
• новые подходы: к выявлению рисков и определению (идентификации) рисков, к формированию реестра рисков, к анализу и оценке рисков, к определению значимости рисков и выбору мер реагирования на риски.

13.30 — 14.00 Перерыв на обед

14.00 — 16.15

Обеспечение внутреннего контроля «первой линии защиты»:
• методология и документирование внутреннего контроля «первой линии защиты»;
• формирование дизайна внутреннего контроля (европейские и американские методики) «первой линии защиты»;
• комплаенс- программы, обеспечивающие внутренний контроль минимизацию регуляторных рисков «первой линии защиты».

Ответы на вопросы слушателей.

День 2. Управление регуляторным риском. Внутренний аудит в некредитных финансовых организациях в соответствии с новыми требованиями Банка России

09.30 — 11.45

Обеспечение внутреннего контроля «второй линии защиты» NEW!:
• методология и документирование внутреннего контроля «второй линии защиты»;
• комплаенс-программы, обеспечивающие внутренний контроль минимизации регуляторных рисков «второй линии защиты»;
• важные аспекты в организации деятельности СВК.

Управление регуляторным риском NEW!:
• подходы к идентификации событий регуляторного риска;
• факторы регуляторного риска (инциденты, которые соотносятся на регуляторный риск);
• обеспечение эффективного мониторинга регуляторного риска, проверка качества исполнения комплаенс-программ;
• формирование Журналов учета событий регуляторного риска (примеры форм).

11.45 — 12.00 Перерыв на кофе

12.00 — 13.30

Функция внутреннего аудита в некредитных финансовых организациях

• краткий обзор международных основ профессиональных практик внутреннего аудита и изменения в подходах обеспечения деятельности NEW!;
• программа гарантии и повышения качества внутреннего аудита (способы оценки эффективности деятельности СВА, определение размера вознаграждения руководителя СВА);
• организационные структуры подразделений внутреннего аудита (примеры лучших практик!).

13.30 — 14.00 Перерыв на обед

14.00 — 16.30

Документальное обеспечение функции внутреннего аудита.

Утверждение плана работ СВА (в т.ч. ресурсного плана) и бюджета СВА:

• методы стратегического планирования деятельности внутреннего аудита (способы вовлечения высшего менеджмента (руководства) в процесс планирования);
• риск-ориентированное годовое планирование (американский и европейский вариант риск-ориентированного планирования) внутреннего аудита, анализ недостатков традиционных концепций планирования, анализ и оценка кейсов в зависимости от характера и масштабов деятельности организации.

Регламент (порядок) организации и осуществления внутреннего аудита:

• аналитические методы и способы определения выборки с учетом риск-ориентированного подхода;
• документирование результатов проверки (подготовка отчета по результатам выполнения процедур внутреннего аудита);
• примеры написания недостатков и рекомендаций;
• классификация выявленных недостатков (нарушений), в т.ч. в области организации внутреннего контроля; риски, связанные с некорректностью формирования рекомендаций по результатам проверок;
• последующий мониторинг эффективности мер, предпринятых исполнительным руководством по результатам процедур внутреннего аудита;
• эффективное взаимодействие с органами внутреннего контроля второй «линии защиты» в рамках осуществления функции внутреннего аудита;
• и т.д.

Ответы на вопросы слушателей.