Введены правила внутреннего учета брокерами, дилерами и доверительными управляющими ценными бумагами

26 мая 2017

26 мая 2017 г. на сайте Банка России официально опубликовано Положение Банка России от 31.01.2017 № 577-П «О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами».

Согласно Положению № 577-П внутренний учет профессионального участника должен представлять упорядоченную систему записей в отношении сделок (в том числе производных финансовых инструментов) и операций, предусмотренных Положением № 577-П, с денежными средствами (в том числе с иностранной валютой), ценными бумагами, иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, и товарами, допущенными к организованным торгам, а также записей в отношении иных объектов внутреннего учета, которая образуется путем сбора, регистрации, отражения, обобщения, сверки и хранения информации об указанных сделках, операциях и иных объектах внутреннего учета, в том числе путем ведения счетов внутреннего учета.

Положение определяет объекты внутреннего учета, лиц, ответственных за ведение внутреннего учета, детали процесса внесения записей внутреннего учета.

Положение также содержит требования к внутреннему учету сделок, порядку ведения счетов внутреннего учета, документам, связанным с ведением внутреннего учета, сверке данных внутреннего учета, порядку внутреннего учета информации о клиентах, поручений и требований клиента, обеспечению группировки и выборки по учетным данным, а также отчетности профессионального участника перед клиентами.

Документ вступает в силу с 1 октября 2017 г.

Подготовиться в вступлению его в силу и переходу на новые единые правила внутреннего учета Вам поможет наш семинар:
«Внутренний учет профессионального участника рынка ценных бумаг, отчетность. Комментарии Банка России» — очно и в формате онлайн.

Вернуться к списку