CRS для финансовых организаций: от теории до внедрения и соблюдения стандарта по автообмену

ДЕНЬ 1. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО CRS*

МОДУЛЬ 1. Введение в CRS: глобальный стандарт и российская реализация
• Что такое CRS и зачем он нужен финансовым организациям
• Международная основа CRS
• Национальное законодательство РФ
• Ответственность за несоблюдение требований: риски для организации и сотрудников

МОДУЛЬ 2. Ответственный сотрудник
• Полный функционал RO: от координации до отчётности
• Распределение обязанностей между подразделениями
• Документирование деятельности и защита от претензий регулятора
• Как избежать личной ответственности при проверках

МОДУЛЬ 3. Что подлежит отчётности по CRS
• Понятие «финансовый счет» и «договор, предусматривающий оказание финансовых услуг»
• Подотчётные продукты: депозиты, инвестиционные контракты, ПИФы, страховые аннуитеты и др.
• Чёткие критерии исключений: что не нужно включать в отчётность

МОДУЛЬ 4. Идентификация клиентов: ключевые принципы и практика
• Как определить налогового резидента по CRS
• Кто подлежит идентификации: владелец, бенефициар, контролирующее лицо, представитель
• Первичная и повторная идентификация: сроки, порядок, документы
• Самосертификация: форма, содержание, проверка достоверности
• Работа с отказами, неполными данными, отсутствием TIN
• Разбор реальных примеров заполнения форм

ДЕНЬ 2. ПРАКТИКА, ОТЧЁТНОСТЬ, КОНТРОЛЬ И УПРАВЛЕНИЕ**

МОДУЛЬ 5. Практическая идентификация и документирование
• Как фиксировать результаты идентификации в учётной системе
• Мониторинг изменений у клиента: триггеры и действия
• Работа с третьими сторонами: зарплатные проекты, партнёры, платёжные агенты
• Взаимодействие с клиентами-«отказниками» и процедура закрытия счетов
• Автоматизация процессов
• Хранение данных

МОДУЛЬ 6. Подготовка и подача отчётности в ФНС
• Этапы подготовки: отбор, проверка, выгрузка, тестирование
• Алгоритмы отбора клиентов, включая «спящие», закрытые и пролонгированные счета
• Особенности заполнения:
• При отсутствии TIN
• Для клиентов с гражданством через инвестиции (CBI)
• Транслитерация имён и адресов
• Технические требования ФНС и формат передачи данных

МОДУЛЬ 7. Внутренний контроль и аудит по CRS
• Как разработать Политику по CRS: структура и обязательные разделы
• Проведение внутреннего аудита: план, методология, документирование
• Подготовка к внешним проверкам ФНС
• Обучение сотрудников: как выстроить культуру комплаенса

МОДУЛЬ 8. Итоговое тестирование и сертификация
• Проверка знаний: тест + открытые вопросы
• Выдача удостоверения о повышении квалификации «CRS для финансовых организаций: от теории до внедрения и соблюдения стандарта по автообмену»
• Возможность индивидуальной консультации с лектором (только для участников очного формата)

По итогам обучения Вы получите:

• Шаблон приказа о назначении RO + перечень полномочий
• Классификатор продуктов — готовый справочник для внутреннего использования
• Универсальный шаблон формы самосертификации + чек-лист проверки корректности
• Чек-лист контроля изменений + шаблоны информационных писем клиентам
• Чек-лист перед отправкой отчёта — избегайте ошибок с первого раза
• Типовой регламент по CRS + готовый план внутреннего аудита

Лектор курса: Рощина Дарья Викторовна — эксперт по вопросам FATCA и CRS, более 13 лет опыта в сопровождении банков, НПФ, страховых и управляющих компаний. Разрабатывала и внедряла системы комплаенса с нуля, помогает организациям минимизировать риски и внедрять лучшие практики.

По окончании обучения выдается Удостоверение о повышении квалификации по программе дополнительного профессионального образования «CRS для финансовых организаций: от теории до внедрения и соблюдения стандарта по автообмену»

* День 1. Проводится в онлайн-трансляции.
** День 2. Проводится в очном формате с возможностью подключения к онлайн-трансляции.