Эффективная система внутреннего контроля в НФО в соответствии с требованиями Банка России. Управление регуляторным риском (лучшие практики)

Программа подготовлена в соответствии: с Указанием Банка России от 28.12.2020 № 5683-У «О требованиях к системе внутреннего контроля профессионального участника РЦБ» и имеющимися требованиями законодательства РФ и Банка России, стандартами СРО по вопросам организации системы внутреннего контроля в НФО.

Внимание! Семинар очень высокого профессионального уровня и рассчитан только на практиков, желающих получить рабочие инструменты для построения эффективной системы внутреннего контроля и действенной системы управления регуляторным (комплаенс) риском в НФО.

ДЕНЬ 1. Как выстроить систему управления регуляторным риском эффективно для финансовой организации? Современные модели и подходы построения эффективной системы внутреннего контроля в финансовых организациях в соответствии с требованиями Банка России. Документирование системы внутреннего контроля. Подходы к организации и обеспечению эффективной СВК. Роль службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита в финансовой организации: анализ недостатков и изучение практических кейсов трансформирующих работу служб, направленных на выполнение требований законодательства РФ по вопросам организации действенного внутреннего контроля способного своевременно выявлять риски, нарушения и недостатки в деятельности финансовых организаций.

09.30 — 11.45

Практические рекомендации по вопросам организации и регулирования системы внутреннего контроля.

• цели, задачи, методы организации внутреннего контроля профессионального участника РЦБ в соответствии с указанием Банка России от 05 февраля 2021г. № 5683-У;
• анализ недостатков и нарушений, допускаемый организациями и приводящий к существенным проблемам в системе внутреннего контроля и в системе управления рисками.
• организация и осуществление внутреннего контроля, управления рисками, корпоративного управления (инструменты и рекомендации по правильному построению);
• интересы и ожидания разных участников системы внутреннего контроля и Банка России;
• факторы, способствующие эффективной системе внутреннего контроля. Что нужно и важно поменять для этого в методологии!
• изучение системы внутренней управленческой отчетности по вопросам организации системы внутреннего контроля в рамках модели «трех линий».
• лучшие практики по вопросам организации внутреннего контроля:

Закон SOX; СOSO IC; COSO ERM, модель «трех линий», иные важные стандарты, необходимые для методологии системы внутреннего контроля;

Анализ факторов рисков системы внутреннего контроля:
• изучение недостатков и нарушений в документировании процессов и процедур внутреннего контроля;
• изучение рисков и недостатков в методологии внутреннего контроля.
• управление рисками системы внутреннего контроля.

11.45 — 12.00 Перерыв

12.00 — 13.30

Методология системы внутреннего контроля:

• Положение о системе внутреннего контроля:
а) определение объектов внутреннего контроля;
б) определение процессов и процедур внутреннего контроля;
в) определение методов и способов внутреннего контроля и т.д.

• Мониторинг (проверка) системы внутреннего контроля и мониторинг процессов и процедур внутреннего контроля;

• Документы по вопросам организации внутреннего контроля первой «линии защиты»;

13.30 — 14.00 Перерыв

14.00— 16.15

 • оценка эффективности системы внутреннего контроля;
• система управленческой отчетности банка по вопросам организации системы внутреннего контроля:
• определение периодичности и порядка рассмотрения отчетов по совершенствованию внутреннего контроля и результатов мониторинга внутреннего контроля уполномоченными органами управления и органами системы внутреннего контроля кредитной организации.
• порядок оценки эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности профессионального участника, организации и осуществления внутреннего контроля, управления рисками и корпоративного управления (как правильно регулировать и проводить).

ДЕНЬ 2. Основные подходы в разработке мероприятий, направленных на предупреждение и предотвращение последствий реализации регуляторного риска, в том числе документирование системы управления регуляторным риском, распределение ролей и ответственных. Подробное изучение проблем, основных ошибок и нарушений, в процессе построения системы управления регуляторным риском.

09.30 — 11.45

Организация деятельности Службы внутреннего контроля (Контролера) (практические рекомендации и методология).

• роль и место СВК (Контролера), как ключевого органа системы внутреннего контроля по вопросам управления регуляторным риском;
• эффективность работы СВК с поступившими жалобами и предложениями (цели и задачи);
• как эффективно обеспечить взаимодействие с надзорными органами? (правильное понимание целей надзорной деятельности);
• цели и задачи эффективного участия в согласовании внутренних документов профучастника;
• внутренние документы СВК, регулирующих работу СВК.
• как правильно провести анализ экономической целесообразности планируемых к внедрению и внедренных профессиональным участником новых товаров и услуг, планируемых к осуществлению и осуществляемых профессиональным участником новых функций, а также анализ совершенных профессиональным участником сделок.
• что должен включать в себя порядок информирования работниками (должностными лицами) контролера, или руководителя службы внутреннего контроля, или лица, на которое возложены их функции, о вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного риска?
• цели работы с жалобами и организация правильной работы с жалобами, способствующая минимизации регуляторных рисков.
• формирование грамотных рекомендаций, направленных на повышение эффективности системы управления регуляторным риском и минимизацию (исключение) рисков, повторяющихся рисковых событий в будущем.

11.45 — 12.00 Перерыв

12.00–13.30

Управление регуляторным риском.
• цели и задачи системы управления регуляторным риском (как их правильно понимать, чтобы выстроить правильную работу и не сделать ошибок? Как вообще научиться достигать целей и что для этого надо сделать?);
• роль и ответственность СВК (Контролера) за организацию системы управления регуляторным риском. Распределение ролей и ответственности в рамках модели «трех линий».
• методы и способы выявления, идентификации, анализа, оценки регуляторного риска;
• эффективности управления регуляторным риском;
• подходы к определению убытков из-за несоблюдения законодательства РФ, стандартов СРО, внутренних документов финансовой организации. Подходы к оценке рисков.
• порядок информирования единоличного исполнительного органа в случае обнаружения (выявления) и реализации событий регуляторного риска;
• отчетность для руководства по вопросам управления рисками (периодичность, форма, наполнение)

13.30 - 14.00 Перерыв

14.00— 16.15

Мониторинг регуляторного риска. Методы и способы организации мониторинга регуляторного риска.
• как правильно организовать мониторинг регуляторного риска? Форма разделов отчетов по мониторингу регуляторного риска, позволяющая называть отчет
• ведение учета событий регуляторного риска. Формирование «Журнала учета событий регуляторного риска» (как правильно формировать и вести журнал?);
• грамотная разработка мероприятий, направленных на предупреждение и предотвращение последствий реализации регуляторного риска, реализация и (или) контроль выполнения указанных мероприятий;

Работа в внутренними документами (рабочий кейс-практикум)
• как правильно анализировать и правильно организовать работу с внутренними нормативными документами настолько эффективно, чтобы полностью исключить в них регуляторный риск?
• руководство и практические инструменты (технологии) по организации процесса согласования внутренних документов и по организации процесса проверки (мониторинга) внутренних документов, направленных на достижения целей регуляторного риска.

Ответы на вопросы слушателей.

Семинар проводит: к.э.н., сертифицированный эксперт-практик (1.0 и 4.0.) с уникальным в РФ практическим опытом в области внутреннего контроля, международный диплом МВА London Metropolitan University, автор многочисленных научных работ и публикаций в области внутреннего контроля, внутреннего аудита, управления рисками.
Лектор имеет многолетний опыт руководящей работы в подразделениях СВА и СВК крупнейших российских и европейских финансовых организациях, опыт работы в качестве контролера профессионального участника РЦБ, а также опыт работы в Департаменте внутреннего аудита Банка России, член Института внутренних аудиторов (IIA), член Объединения сертифицированных специалистов по расследованию хищений (АСFE).Имеет многолетний опыт консалтинговой работы топ-менеджерами и членами Советов Директоров, Комитетов по аудиту в НФО и крупнейших финансовых организациях. Преподаватель на программах MBA в МГУ им. Ломоносова, РАНХиГС.