Международный обмен информацией (CRS) для финансовых организаций: новые изменения в Постановлении № 693 и что ждет ОФР в ближайшем будущем

28 Сентября 2022
10.00 - 13.00
Онлайн семинар

В июле на сайте ФНС России появились изменения в Постановление № 693, которые обязаны соблюдать организации финансового рынка в рамках исполнения требований по автоматическом обмену информации (CRS). Данные изменения, вступившие в силу с 1 августа 2022 года, в первую очередь коснулись процесса сбора данных о клиентах и их контролирующих лицах, а именно:
— сведения об иностранных документах, удостоверяющих личность;
— вопросы о гражданстве/ резидентстве в обмен на инвестиции;
— меры, предпринятые ОФР в части запроса сведений о налоговом статусе и TIN.

Указанные изменения требуют от ОФР дополнительных действий в части настройки процедур и процессов по идентификации клиентов и их контролирующих лиц.

 К тому же в 2022 году ОФР столкнулись с ужесточением порядка формирования отчетности за 2021 год: новые элементы и разделы, новые форматно-логические контроли, дополнительные требования к заполнению старых полей. Все нововведения становятся обязательными уже со следующей отчетной кампании и требуют существенной подготовки (транслитерация, результаты запроса, сбор сведений о документах и TIN, категоризация финансовых договоров и т.д.).
Всё это говорит о том, что тенденцией обмена информацией в рамках CRS является усиление контроля со стороны ФНС России. CRS в России не отменяется, несмотря на сложившуюся мировую ситуацию, а наоборот, становится более зарегулированным.

Лектор: Дарья Аверина, специалист по FATCA и CRS, с 10-летним опытом оказания услуг финансовому сектору

1. Тенденции обмена информацией в рамках CRS

2. Что ждать в ближайшем будущем ОФР

3. Постановление № 693 — что изменилось и как готовиться ОФР

4. Практикум:
— подходы к взаимодействию с клиентами в зависимости от конкретных кейсов;
— идеальная форма самосертификации;
— все, что нужно знать о налоговом резидентстве в 2022 году;
— разбор ошибок с TIN и причинами их отсутствия по результатам последней отчетности;
— что делать и как заполнять «Результаты запроса»;
— какие документы запрашивать о клиента для подтверждения/ опровержения налогового статуса.

5. Зачем нужно осуществлять мониторинг изменений о клиенте и его контролирующих лицах

6. Зачем нужен аудит по CRS и как его проводить