Требования к системе внутреннего контроля профессионального участника РЦБ. Документирование системы внутреннего контроля (лучшие практики)

Программа подготовлена в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2020 № 5683-У «О требованиях к системе внутреннего контроля профессионального участника РЦБ»

Семинар проводит: сертифицированный эксперт-практик с уникальным в РФ опытом прохождения внешней оценки качества деятельности Службы внутреннего аудита (СВА) на соответствие Международным стандартам деятельности, к.э.н, в 2013 году получила международный диплом МВА London Metropolitan University , автор многочисленных научных работ и публикаций в области внутреннего контроля и внутреннего аудита, имеющий многолетний опыт руководящей работы в подразделениях внутреннего аудита крупнейших российских и европейских финансовых организациях, а также опыт работы в Департаменте внутреннего аудита Банка России, член Института внутренних аудиторов (IIA) и НОВАК, член Объединения сертифицированных специалистов по расследованию хищений (АСFE), имеет квалификационные аттестаты серий 1.0 и 4.0. Имеет многолетний опыт консалтинговой работы топ-менеджерами и членами Советов Директоров, Комитетов по аудиту в НФО и крупнейших финансовых организациях. Преподаватель на программах MBA в МГУ им. Ломоносова, РАНХиГС

В ходе семинара лектор, в том числе, познакомит вас со своей практикой проведения проверок по вопросам организации внутреннего контроля, эффективности управления (мониторинга) регуляторного риска (подходами к оценке качества и эффективности деятельности подразделений внутреннего контроля Банка России, а также познакомит с некоторыми важными материалами по результатам обучения (USA) c участием FRB (Federal Reserve System), JP Morgan Chase, Citigroup, BNY Mellon.

День 1

09.30 — 11.45 

Практические рекомендации по вопросам организации и регулирования системы внутреннего контроля.

• цели и задачи системы внутреннего контроля профессионального участника РЦБ в соответствии с указанием Банка России от 05 февраля 2021г. № 5683-У;
• цели и задачи СВК, СВА, СУР в соответствии с письмом Банка России от 10.04.2014 г. № 06-52/2463 «О кодексе корпоративного управления».
• интересы и ожидания разных участников системы внутреннего контроля и Банка России;
• факторы, способствующие эффективной системе внутреннего контроля. Что нужно и важно поменять для этого в методологии!;
• лучшие практики по вопросам организации внутреннего контроля:
Закон Сарбейнса-Оксли; СOSO IC; COSO ERM , иные важные стандарты, необходимые для методологии системы корпоративного управления;
Анализ факторов рисков системы внутреннего контроля:
- изучение недостатков и нарушений в документировании процессов и процедур внутреннего контроля;
- изучение рисков и недостатков в системе корпоративных контролей (последствия для банков).

11.45 — 12.00 Перерыв

12.00 — 13.30

Методология системы внутреннего контроля:

• Положение о системе внутреннего контроля:
а) определение объектов внутреннего контроля;
б) определение процессов и процедур внутреннего контроля;
в) определение методов и способов контроля и т.д.

• Мониторинг системы внутреннего контроля и мониторинг процессов и процедур внутреннего контроля;

• Документы по вопросам организации внутреннего контроля первой «линии защиты»;

13.30 — 14.00 Обед

14.00 — 16.15

• Оценка эффективности системы внутреннего контроля;
• Система управленческой отчетности банка по вопросам организации системы внутреннего контроля:
- определение периодичности и порядка рассмотрения отчетов по совершенствованию внутреннего контроля и результатов мониторинга внутреннего контроля уполномоченными органами управления и органами системы внутреннего контроля кредитной организации.
• Порядок оценки эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности профессионального участника, организации и осуществления внутреннего контроля, управления рисками и корпоративного управления (как правильно регулировать и проводить).

День 2

09.30 — 11.45

Организация деятельности Службы внутреннего контроля (практические рекомендации и методология).
• роль и место СВК, как ключевого органа внутреннего второй «линии защиты» по управлению регуляторным риском;
• эффективность работы СВК с поступившими жалобами и предложениями (цели и задачи);
• как эффективно обеспечить взаимодействие с надзорными органами? (правильное понимание целей надзорной деятельности);
• цели и задачи эффективного участия в согласовании внутренних документов профучастника;
• внутренние документы СВК.

11.45 — 12.00 Перерыв

12.00 — 13.30

Управление регуляторным риском.
• цели и задачи системы управления регуляторным риском;
• методы и способы выявления, идентификации, анализа, оценки регуляторного риска;
• проверка внутренним аудитом эффективности управления регуляторным риском
• анализ эффективности СВК при заработке комплекса мер, направленных на снижение уровня регуляторного риска;
• подходы к определению убытков из-за несоблюдения законодательства РФ, стандартов СРО, внутренних документов финансовой организации.

13.30 - 14.00 Обед

14.00— 16.15 

Мониторинг регуляторного риска. Методы и способы организации мониторинга регуляторного риска.

• подходы к формированию «Журнала учета событий регуляторного риска» (почему событие и нарушение — это не одно и тоже? как правильно формировать и вести журнал?);
• признание регуляторного риска существенным (где в этом случае могут возникнуть проблемы?).
Внутренний аудит:
• цели и задачи внутреннего аудита;
• методология внутреннего аудита (изучение походов для целей формирования порядка организации и осуществления профессиональным участником внутреннего аудита в соответствии с лучшими практиками и международными профессиональными стандартами деятельности);
• взаимодействие внутреннего аудита с органами управления.

Ответы на вопросы слушателей.

Внимание! Очень много практики и полезный раздаточный материал.

Для эффективного участия в семинаре обязательно наличие видеокамеры и микрофона!