Важные изменения в документировании системы внутреннего контроля с учетом нового COSO ERM и СOBIT. Аудит (проверка) эффективности управления регуляторным риском. Навыки интервьюирования, эффективные деловые коммуникации и эмоциональный интеллект сотрудника СВА

Лектор: сертифицированный эксперт-практик, к.э.н, в 2013 году получила международный диплом МВА London Metropolitan University , автор многочисленных научных работ и публикаций в области внутреннего контроля и внутреннего аудита, имеющий многолетний опыт руководящей работы в подразделениях внутреннего контроля и аудита крупнейших российских и европейских финансовых организациях, а также опыт работы в Департаменте внутреннего аудита Банка России, член Института внутренних аудиторов (IIA) и НОВАК, член Объединения сертифицированных специалистов по расследованию хищений (АСFE), имеет квалификационные аттестаты серий 1.0 и 4.0. Имеет многолетний опыт консалтинговой работы топ-менеджерами и членами Советов Директоров, Правления, Комитетов по аудиту. Преподаватель на программах MBA в МГУ им. Ломоносова, РАНХиГС.

ПРОГРАММА СЕМИНАРА

ДЕНЬ 1

09.30 — 11.45

Обзор важных изменений в основополагающие стандарты и принципы организации системы внутреннего контроля и системы управления рисками (СOSO IC, СOSO ERM NEW!, СОBIT и т.д.):
• обзор основных изменений в организации проверок и в их проведении;
• влияние международных стандартов и изменений в стандарты на методологию и технологии внутреннего аудита;
• новая структура аудиторского отчетов и лучшие международные практики организации проверок;
• новые роли внутреннего аудита и необходимые навыки для работы с новым COSO ERM;
• анализ новинок и профессиональных трендов.

11.45 — 12.00 Перерыв на обед

12.00 — 13.30

Проверка процессов и процедур внутреннего контроля, регуляторных рисков, иных видов рисков в ИТ/ДИТ в каждой аудиторской проверке.
• важные изменения подходов к организации и проведению внутреннего аудита оценки эффективности (качества) информационных систем (IT-архитектуры).
• цели и задачи аудиторской проверки;
• обзор основополагающих российских и международных требований и стандартов, используемых в ходе проверки;
• основные этапы подготовки к проведению аудиторской проверки и формирование задания на проверку;
• перечень основных вопросов для проведения аудиторской проверки.

13.30 — 14.00 Перерыв на обед
14.00 — 16.30

Внутренний аудит эффективности системы управления регуляторным риском:
• цели и задачи системы управления регуляторным риском (Ожидание регулятора и реальность. Что не так?);
• мониторинг регуляторного риска;
• факторы регуляторного риска;
• современные методы и способы организации мониторинга регуляторных (комплаенс) рисков. Новые методологические подходы (практики американских и европейских финансовых организаций, Банка России);
• методология оформления результатов мониторинга и формирование информационной базы (data room) регуляторного риска;
• обеспечение эффективного мониторинга регуляторного риска, проверка качества исполнения комплаенс-программ и т.д.;
• мониторинг операций и сделок, несущих высокий регуляторный риск (Assessment of Compliance Risks «Traiding»);
• и т.д.

Внутренний аудит эффективности мониторинга регуляторного (комплаенс) риска.
• форма Журнала учета событий регуляторного риска с учетом нового СOSO ERM;
• современные методы и способы организации мониторинга регуляторных (комплаенс) рисков. Новые методологические подходы (практики американских и европейских финансовых организаций).

Ответы на вопросы слушателей.

ДЕНЬ 2

В соответствии со стандартами Международного Института Внутренних Аудиторов (1210-1 «Компетентность»): «Внутренние аудиторы должны умело строить взаимоотношения с людьми и обладать навыками эффективного общения. Внутренние аудиторы должны понимать человеческие взаимоотношения и поддерживать отношения с внутренними клиентами на должном уровне».

09.30 — 11.45

Бизнес-компетенции внутренних аудиторов.
• бизнес-компетенции и необходимые навыки для современных внутренних аудиторов;
• позиция внутреннего аудитора перед началом аудиторской проверки;
• формирование команды аудиторов (как правильно сформировать рабочую группу, принципы командного взаимодействия);
• правильное позиционирование и эффективная самопрезентация рабочей группы перед началом проверки.

11.45 — 12.00 Перерыв на кофе
12.00 — 13.30

Правила постановки целей проверки.
• эмоциональная компетентность внутреннего аудитора;
• работа с целями проверки (как правильно определять и достигать целей проверки?);
• тренировка навыков правильной постановки целей;
• сопоставление результатов проверки с целями.

13.30 — 14.00 Перерыв на обед
14.00 — 16.30

Работа с убеждениями, привычками, автоматизмами.
• как выявить и преодолеть ограничивающие убеждения и достичь впечатляющих результатов;
• практическая отработка ограничивающих убеждений на примерах (а на прошлом месте работе мы делали так; все так делают; а у нас лучшие практики; а не сможем; это сделать в короткие сроки невозможно и т.п.);
• техника устранения ограничивающих убеждений;
• защита от убеждений, навязанных другими людьми.

ДЕНЬ 3

09.30 — 11.45

Конфликтология и эффективное поведение внутреннего аудитора на всех этапах проверки.
• эффективные стратегии работы с сопротивлением объекта аудита на всех этапах аудиторской проверки;
• основные стратегии поведения в конфликтах;
• алгоритм работы в конфликтах;
• как сделать рекомендации мотивирующими и ресурсными, при этом исключив конфликты;
• иное.

11.45 — 12.00 Перерыв на кофе
12.00 — 13.30

Манипулирование и противостояние психологическому влиянию, которое оказывается на аудитора объектом аудита, иными лицами.
• цели влияния (как правильно определить, что вами манипулируют?);
• закон влияния (манипулирования);
• виды влияний;
• паралингвистические и невербальные приемы манипуляций, давления на внутреннего аудитора с целью влияния на выводы и на результаты аудиторской проверки;
• защита от манипуляций (эффективные методы и способы противодействия влиянию).

13.30 — 14.00 Перерыв на обед

14.00 — 16.15 

Современные техники проведения интервьюирования.
• типичные ошибки в организации и в проведении интервью объектов аудита (в т.ч. ошибки в формулировании вопросов);
• подходы к проведению интервью;
• невербальные и паралингвистические сигналы, располагающие к контакту;
• эмпатическое слушание;
• современный метод интервьюирования и эффективные техники интервьюирования объекта аудита;
• подготовка протоколов интервью.

Для эффективного участия в семинаре обязательно наличие видеокамеры и микрофона!