Актуальные вопросы и практика правоприменения Положения Банка России № 577-П. Комментарии Банка России

25 Ноября 2020
18.30 - 20.45
Онлайн семинар
15 сентября 2020 Минюстом России были зарегистрированы изменения в Положение № 577-П (Указание Банка России № 5531-У от 13.08.2020), касающиеся порядка отражения сделок с драгметаллами во внутреннем учете.
Лектор: Советник экономический Управления надзора за деятельностью крупных профессиональных участников рынка ценных бумаг Департамента рынка ценных бумаг и товарного рынка Банка России.

Изменение законодательства о рынке ценных бумаг в части принятия драгметаллов в качестве обеспечения обязательств клиента перед брокером.

Детальный обзор Положения Банка России № 577-П.

Внесение изменений в Положение Банка России № 577-П «О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами» в том числе в части объектов внутреннего учета (в частности, расширение объектов внутреннего учета драгметаллами допущенными к организованным торгам, изменения в главе 2 в части сделок за счет клиентов, изменение в главе 3 в части расширения объектов внутреннего учета, отражаемых на счетах внутреннего учета клиента, порядок ведения активных счетов внутреннего учета, а именно счета внутреннего учета, находящихся у профессионального участника драгоценных металлов клиентов, сверка остатков драгоценных металлов, изменение в составе отчетности, предоставляемой клиентам).

Обзор правоприменения Положения Банка России № 577-П «О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами»:
• Объекты внутреннего учета.
• Передача функции ведения внутреннего учета на аутсорсинг, ответственность при передаче ведения внутреннего учета на аутсорсинг.
• Требование к организации внутреннего учета.
• Функции специалиста по внутреннему учету, ограничение возможности совмещения функций специалистом по внутреннему учету.
• Порядок внесения записей внутреннего учета. Документы, на основании которых вносятся записи внутреннего учета.
• Порядок отражения во внутреннем учете сделок, перечень информации о сделках, подлежащей отражению во внутреннем учете, перечень исключений в отношении сделок.
• Основания для открытия счетов внутреннего учета клиента, правила ведения счетов внутреннего учета клиента, перечень информации, подлежащей отражению на счетах внутреннего учета клиента, порядок формирования планового исходящего остатка по счету внутреннего учета.
• Порядок ведения пассивных счетов внутреннего учета.
• Требование к Регламенту ведения внутреннего учета.
• Виды сверок, периодичность их проведения. Порядок проведения сверки сделок и операций, в отношении которых сделана отметка о том, что сделка или операция не подтверждена. Порядок фиксации факта проведения сверки.
• Внутренний учет внесения записи о клиентах, договорах с клиентами (перечень договоров).
• Порядок ведения внутреннего учета поручений и требований клиентов, требования к срокам хранения таких документов.
• Требование Банка России к группировке данных внутреннего учета.
• Отчетность профессионального участника перед клиентом. Перечень обязательной информации, подлежащей включению в отчет клиенту.