Новые требования к расчёту норматива достаточности капитала для брокеров, дилеров, доверительных управляющих и форекс-дилеров. Комментарии Банка России

29.12.2022 Совет директоров Банка России принял решение об установлении временных требований к порядку расчета норматива достаточности капитала (НДК) в части учета в расчете заблокированных активов и требований к торговой инфраструктуре стран ЕАЭС.

 С 30.06.2023 профессиональные участники рынка ценных бумаг должны будут учитывать в расчете НДК по новым правилам, о которых подробно вам расскажут на семинаре и ответят на все возникшие вопросы.

Лектор: Консультант Отдела методологии Департамента инвестиционных финансов посредников Банка России

Программа:

1. Порядок расчета капитала. Основные изменения в порядке расчета, введенные Указанием № 5873-У. Основные ошибки и недочеты, допускаемые компаниями при расчете капитала.

2. Порядок расчета кредитного риска.

• Основные изменения в порядке расчета, введенные Указанием № 5873-У:

- включение требований по расчету кредитного риска в отношении требований, вытекающих из комиссионерских сделок, совершаемых брокером;
- внесение изменений в порядок расчета кредитного риска в отношении требований, вытекающих из репо, заключенных в рамках генерального соглашения;
- изменение корректирующих коэффициентов, установленных в отношении контрагентов и др.;
- уровни рейтингов, установленных Советом директоров Банком России;

• Учет заблокированных активов в расчете кредитного риска в соответствии с требованиями решения Совета директоров Банка России от 29.12.2022.
• Основные ошибки и недочеты, допускаемые компаниями при расчете кредитного риска.

3. Порядок расчета размера резерва на возможные потери, принимаемого к расчету кредитного риска и капитала. Учет заблокированных активов в расчете кредитного риска в соответствии с требованиями решения Совета директоров Банка России от 29.12.2022. Основные ошибки, допускаемые компаниями при расчете резервов, в соответствии с главой 7 Указания Банка России № 5873-У.

4. Подходы по расчету рыночного риска.

• Основные изменения в порядке расчета рыночного риска:

- расширение перечня объектов, в отношении которых рассчитывается рыночный риск;
- внесение изменений в подход расчета рыночного риска при использовании индикативной ставки риска, рассчитанной в рублях;
- установление возможности осуществления неттинга в полном объеме и др.

• Учет заблокированных активов в расчете рыночного риска в соответствии с требованиями решения Совета директоров Банка России от 29.12.2022.

5. Иные требования к расчету НДК, установленные решением Совета директоров Банка России от 29.12.2022.

6. Вопросы — ответы