Требования к осуществлению профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в части расчета размера собственных средств. Порядок расчета норматива краткосрочной ликвидности и норматива достаточности капитала. Комментарии Банка России

Лектор: Руководитель экспертной группы Управления надзора за деятельностью финансовых посредников № 2 Департамента инвестиционных финансовых посредников.

19.00 — 20.30

Часть 1. Требования к осуществлению профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в части расчета размера собственных средств.

Указание Банка России от 06.06.2017 № 5099-У «О требованиях к осуществлению профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в части расчета размера собственных средств» и Указание Банка России от 04.04.2019 № 5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (форма 0420413).

1. Определение стоимости активов для целей их включения в расчет размера собственных средств.
2. Порядок включения в расчет размера собственных средств обязательств по договорам аренды.
3. Активы, принимаемые к расчету размера собственных средств, в том числе порядок отражения в расчете размера собственных средств сделок РЕПО (прямое, обратное).
4. Активы, которые не подлежат включению в расчет размера собственных средств.
5. Требования к активам, предъявляемым для их включения в расчет размера собственных средств.
6. Требования, которым должны удовлетворять маржинальные займы, выданные клиентам с особым уровнем риска для их включения в расчет размера собственных средств.
7. Порядок заполнения формы 0420413.
8. Наиболее актуальные вопросы правоприменительной практики порядка расчета собственных средств.

20.30 — 22.00

Часть 2. Порядок расчета норматива краткосрочной ликвидности профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности.

Указание Банка России от 13.04.2020 № 5436-У «Об установлении обязательного норматива краткосрочной ликвидности для брокера, которому клиентами предоставлено право использования их денежных средств в его интересах». Вступило в силу с 01.10.2021.

1. Основные подходы, порядок и особенности расчета НКЛ, в том числе:
• порядок и особенности расчета числителя НКЛ
• порядок и особенности расчета знаменателя НКЛ
• примеры влияния операций брокера на расчет НКЛ
• вопросы правоприменения (разъяснения Банка России) порядка расчета НКЛ

2. Установление значения норматива краткосрочной ликвидности.

3. Порядок заполнения формы отчетности 0420454.

4. Порядок определения стоимости активов для включения их в ВЛА и притоки и оттоки.

5. Наиболее актуальные вопросы правоприменительной практики порядка расчета норматива краткосрочной ликвидности.

Часть 3. Порядок расчета норматива достаточности капитала.

1. Обзор изменений, вносимых в Указание Банка России 5873-У, которые вступают в силу с 01.10.2025 года.
2. Основные аспекты правил расчета норматива достаточности капитала (Указание Банка России от 02.08.2021 № 5873-У).
3. Обзор правоприменительной практики расчета норматива достаточности капитала.
4. Порядок заполнения формы отчетности 0420455