Требования к осуществлению профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в части расчета размера собственных средств. Порядок расчета норматива краткосрочной ликвидности. Комментарии Банка России

18.30 — 20.00

Часть 1. Требования к осуществлению профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в части расчета размера собственных средств.

Указание Банка России от 06.06.2017 № 5099-У «О требованиях к осуществлению профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в части расчета размера собственных средств» и Указание Банка России от 04.04.2019 № 5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (форма 0420413).

1. Определение стоимости активов для целей их включения в расчет размера собственных средств.

2. Порядок включения в расчет размера собственных средств обязательств по договорам аренды.

3. Активы, принимаемые к расчету размера собственных средств, в том числе порядок отражения в расчете размера собственных средств сделок РЕПО (прямое, обратное).

4. Активы, которые не подлежат включению в расчет размера собственных средств.

5. Требования к активам, предъявляемым для их включения в расчет размера собственных средств.

6. Требования, которым должны удовлетворять маржинальные займы, выданные клиентам с особым уровнем риска для их включения в расчет размера собственных средств.

7. Порядок заполнения формы 0420413.

8. Последние изменения порядка расчета собственных средств.

9. Послабления порядка расчета собственных средств (в том числе решение Совета Директоров Банка России от 20.05.2022).

10. Влияние порядка ведения бухгалтерского учета, предусмотренного Указанием Банка России № 6073-У и Указанием Банка России № 6086-У на порядок расчета размера собственных средств.

11. Наиболее актуальные вопросы правоприменительной практики порядка расчета собственных средств.

20.00 — 20.15 Перерыв

20.15 — 21.45

Часть 2. Порядок расчета норматива краткосрочной ликвидности профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности. Комментарии Банка России

Указание Банка России от 13.04.2020 № 5436-У «Об установлении обязательного норматива краткосрочной ликвидности для брокера, которому клиентами предоставлено право использования их денежных средств в его интересах». Вступает в силу с 01.10.2021.

1. Основные подходы, порядок и особенности расчета НКЛ, в том числе:
• порядок и особенности расчета числителя НКЛ
• порядок и особенности расчета знаменателя НКЛ
• примеры влияния операций брокера на расчет НКЛ
• вопросы правоприменения (разъяснения Банка России) порядка расчета НКЛ

2. Установление значения норматива краткосрочной ликвидности.

3. Порядок заполнения формы отчетности 0420454.

4. Порядок определения стоимости активов для включения их в ВЛА и притоки и оттоки. Влияние порядка ведения бухгалтерского учета, предусмотренного Указанием Банка России № 6073-У и Указанием Банка России № 6086-У на порядок расчета норматива краткосрочной ликвидности.

5. Послабления порядка расчета норматива краткосрочной ликвидности (в том числе решение Совета Директоров Банка России от 20.05.2022).

6. Ответы на вопросы