Валютный контроль кредитных организаций. Рекомендации по применению нормативных документов

Лектор: Председатель ЭГ ЭКС КБФР Совета Федерации по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс рискам. Заместитель руководителя НСФР.

1. Вопросы, связанные с изменением валютного законодательства Российской Федерации:
• Федеральный закон от 11.06.2021г. № 200-ФЗ ответственность за перевод БОС с использованием ЭСП, предоставленных иностранными поставщиками платёжных услуг (нарушение Закона 499-ФЗ)
• Ответ ЦБ — пополнение валютного счета родственником.
• Закон № 9-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О валютном регулировании и валютном контроле“ (в части расширения доступа российских экспортеров к продуктам экспортного страхования)». Разъяснения ФНС о применении Федерального закона № 9-ФЗ.
• Указание Банка России от 28.03.2021 № 5757-У Об информировании НКО о движении средств в банках за рубежом.
• Письмо ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2654@ «О форматах Отчетов о движении средств и иных финансовых активов»
• Письмо ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2581@ «О направлении разъяснений».
• Проект указания Банка России «О требованиях, об обеспечении поставщиком платежного приложения возможности клиентам оператора по переводу денежных средств использовать национальные платежные инструменты с применением платежного приложения».
• Федеральный закон от 28.06.2021г. № 223-ФЗ «О внесении изменений в статьи 12 и 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», в части законодательного разрешения несырьевым экспортерам зачислять получаемые ими по внешнеторговым договорам (контрактам), заключаемым с нерезидентами, денежные средства в иностранной валюте напрямую на счета в банках за пределами территории Российской Федерации, минуя уполномоченные банки.
• Федеральный закон от 28.06.2021г.№ № 224-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле», в части контроля за своевременностью зачисления резидентами-участниками международных выставок средств, от продажи образцов продукции.
• Законопроект № 1172899-7 «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» (в части контроля за проведением резидентами валютных операций за счет средств федерального бюджета).
• Ответ Банка России о порядке проведения Валютного контроля в отношении номинальных счетов
• проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон „О валютном регулировании и валютном контроле“ и статью 2 Федерального закона „О внесении изменений в Федеральный закон „О валютном регулировании и валютном контроле“ в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и репатриации денежных средств“, в части контроля сомнительных валютных операций».
• Проект Указания Банка России «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в сфере валютного контроля» (181-И и 4512-У) в связи с Федеральным законом от 28.06.2021 № 224-ФЗ.
• Законопроект «О внесении изменений в статью 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», направленный на расширение перечня разрешенных валютных операций между резидентами, необходимых для размещения на российском финансовом рынке и обслуживания выпусков облигаций с обеспечением, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте.
• Законопроект № 1172899-7 «О внесении изменений в Федеральный закон „О валютном регулировании и валютном контроле“» (в части установления механизма осуществления валютного контроля за проведением резидентами валютных операций за счет средств федерального бюджета, средств бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации).
• проект положения Банка России «О порядке представления юридическими лицами — резидентами, являющимися участниками международных выставок, информации в уполномоченные банки при зачислении на свои банковские счета наличных денежных средств, ввезенных в Российскую Федерацию, полученных от продажи выставочных образцов ювелирных изделий в месте проведения международных выставок, порядке и сроках представления информации уполномоченными банками и Банком России после зачисления таких денежных средств на счета юридических лиц-резидентов, являющихся участниками международных выставок».
• Указание Банка России от 02.09.2021 N 5911-У «О порядке представления Банку России некредитными финансовыми организациями отчетов, указанных в части 7 статьи 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ „О валютном регулировании и валютном контроле“, с подтверждающими документами».
• Методические рекомендации ЦБ по реализации положений Федерального закона от 28 июня 2021 г. № 224-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле».
• проект указания Банка России «О критериях формирования Банком России перечня резидентов, которые обязаны представлять информацию, указанную в абзаце пятом части 6 статьи 22 и в части 5 статьи 24 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
• проект указания Банка России «О порядке представления резидентами, являющимися стороной внешнеторгового договора (контракта), в Центральный банк Российской Федерации информации, указанной в абзаце пятом части 6 статьи 22 и в части 5 статьи 24 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
• Указание Банка России от 10.01.2022 № 6055-У «О критериях формирования Банком России перечня резидентов, которые обязаны представлять информацию, указанную в абзаце пятом части 6 статьи 22 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
• Указание Банка России от 10.01.2022 № 6056-У «О порядке представления резидентами, являющимися стороной внешнеторгового договора (контракта), предусматривающего передачу нерезидентам товаров, выполнение для них работ, оказание им услуг, передачу им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в Банк России информации об активах и обязательствах, номинированных и (или) подлежащих оплате такими резидентами в иностранной валюте в пользу нерезидентов». NEW
• Законопроект № 94339-8 «О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях».
• Федеральный закон от 01.05.2022 N 132-ФЗ«О внесении изменений в статьи 9 и 24 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» в части снятия ограничений на синдицированные кредиты.
• проект Постановления Правительства РФ «О мерах валютного контроля в условиях внешнего санкционного давления».

2. Практические рекомендации для участников ВЭД в части снижения рисков при осуществлении валютных операций с нерезидентами в связи с принимаемыми экономическими мерами.

3. Изменения в Инструкцию Банка Росси № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, при осуществлении валютных операций, порядке и сроках представления единых форм учета и отчетности по валютным операциям, правилах проведения резидентами некоторых банковских операций и составления статистической отчетности по ним».

4. Обмен информацией о декларациях на товары (ДТ) между ФТС России и уполномоченными банками (с учетом Постановления Правительства РФ от 10.08.2020 № 1202 «О внесении изменений в Положение о передаче таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары»). Разбор ситуаций, связанных с отражение информации о ДТ в ведомостях банковского контроля.

5. Комментарии по применению Указания Банка России № 4498-У, связанное с направлением уполномоченными банками информации о нарушениях валютного законодательства в органы валютного контроля (ФТС России и ФНС России)

6. Ответы на вопросы слушателей.