Лектор: доктор экономических наук, профессор ВШЭ, практик банковского дела. Имеет опыт создания ЕИП в крупном коммерческом банке на основе внутренней разработки информационного хранилища. Автор монографий и статей, посвященных внедрению ВПОДК. Член Комитета АРБ по Стандартам качества банковской деятельности. Разработчик стандарта ВПОДК и ИРМ.
Задача курса: ответ на вопрос о том, как в короткие сроки и с небольшим бюджетом реализовать требования Банка России по внедрению внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) в коммерческом банке. Идея основана на интеграции системы риск-менеджмента кредитной организации с системой планирования, управления прибыльностью, управления ликвидностью в рамках создания единого информационного пространства (ЕИП).
День 1:
1. Логика развития Базельских требований к достаточности капитала: от стандартизированных требований к ICAAP
- Базель I и ограничения в регулировании.
- Базель II: от стандартных к продвинутым подходам
- Pilar 2 Базель II. ICAAP: концепции экономического и регуляторного капитала
- Базель III. ICAAP в новых рамках требований к достаточности капитала. Парадигма going concern против gone concern
2. Внутренние процедуры оценки достаточности капитала: управление за пределами регулятивных требований.
- Внутренние процедуры оценки достаточности капитала как элемент системы стратегического управления банка.
- Значимые риски: порядок идентификации, оценки, управления
- Модель экономического капитала Банка: принципы агрегации значимых рисков. Доступный и необходимый экономический капитал.
- Распределения капитала Банка по направлениям деятельности, значимым рискам, подразделениям, финансовым инструментам, группам клиентов.
- Показатель RORAC в системе стратегического планирования и распределения капитала и принятия управленческих решений.
- Консультативные документы Базельского комитета по управлению экономическим капиталом и агрегации рисков.
День 2:
3. Методы количественной и качественной оценки значимых рисков банка
- Классификация значимых рисков. Риски, оцениваемые на основе количественных и качественных моделей. Капитализируемые риски и риски, покрываемые за счет резерва капитала.
- Количественная оценка значимых рисков. Распределение риска и его основные характеристики EAR и VAR
- Исторические, параметрические и стохастические подходы к оценке распределения рисков.
- Кейс по применению исторических и параметрических моделей оценки риска.
- Методы качественной оценки рисков.
- Методология оценки нефинансовых рисков. Карта рисков и модель SWOT- анализа
4. Методы агрегации рисков банка и модель экономического капитала Банка
- Рекомендации Базельского комитета по оценке экономического капитала Банка
- Метрики совокупного риска Банка: основные характеристики. Необходимость универсального подхода к выбору метрик экономического капитала.
- Кредитные, рыночные, операционные риски, процентный и валютный риски банковской книги, риск ликвидности, риск концентрации как элементы совокупного риска Банка. Особенности оценки для целей ВПОДК
- Проблемы валидации методик оценки значимых рисков
- Параметрическая финансовая модель банка как инструмент оценки совокупного риска.
- Сценарное моделирование и стресс-тестирование как инструмент оценки экономического капитала.
- Практический пример оценки совокупного риска на основе параметрической финансовой модели банка.
День 3:
5. Распределение капитала под значимые риски и формирование ограничений (лимитов) ВПОДК
- Склонность к риску и методы ее определения
- Метрики (показатели) склонности к риску. Необходимость согласования метрик склонности к риску.
- Методы дезагрегации показателей склонности к риску по направлениям деятельности, значимым рискам, подразделениям, финансовым инструментам, группам клиентов.
- Лимиты ВПОДК и лимиты, используемые в процессах оперативного управления рисками
- Необходимость адаптации системы лимитов к внешним и внутренним изменениям.
- Подходы к организации мониторинга лимитов ВПОДК.
- Формирование лимитов банка на основе распределения капитала. Практический пример.
6. Отчетность и риск-информация в системе ВПОДК
- Требования Базельского комитета и Банка России к отчетности ВПОДК
- Необходимость формирования единого информационного пространства для решения задач ВПОДК. Структура ЕИП
- Сделка и операция — как элементарная единица риск-информации
- Концепция построения универсальной финансовой отчетности и финансовых прогнозов Банка на основе денежных потоков по операциям Банка
- Опыт малобюджетного решения организации ЕИП
7. Интегрированный риск-менеджмент в Банке. Интеграция как инструмент управления затратами ВПОДК
- Система управления рисками банка как элемент системы стратегического управления банка
- Цели и задачи управления рисками в системе стратегического менеджмента.
- Сущность ВПОДК: требования Базельского комитета и подходы к его реализации.
- Необходимость адаптации стратегий банка в условиях изменчивой среды. Проблемы выявления моментов адаптации стратегии на основе оценок рисков
- RORAC и иные метрики склонности к риску как индикаторы построения адаптивной системы управления рисками
- Организационная структура ИРМ и ВПОДК в Банке. Распределение ролей. Обеспечение избежания конфликта интересов.
- Документы ВПОДК.